Vkladní knížky

Metodiky > Metodiky sociálního úseku

Místo realizace:

PDSS

Závaznost:

pro sociální pracovnice

Cíl metodiky:

vedení vkladních knížek

Cíl metodiky:

účetní evidence finančních prostředků uživatele

Popis činnosti:

Postup:

Sociální pracovnice mají s domovem důchodců podepsánu dohodu o hmotné zodpovědnosti, ve které jsou popsány přesně a výstižně práva a povinnosti, vyplývající z této dohody pro obě zúčastněné strany, jak pro sociální pracovnice, kterým jsou depozitní prostředky uživatelů svěřeny do úschovy, aby vedly jejich řádnou a průkaznou evidenci, tak i na druhé straně pro domov důchodců, kterému tímto vzniká povinnost provádění kontroly manipulace s depozity, a zajištění odpovídajících podmínek pro výkon této činnosti.

Vkladní knížky uživatelů jsou vedeny a vykazovány jednak jako věcná depozita, dále pak v záznamy v pokladní knize evidují stav zůstatku na vkladních knížkách.
Převzetí vkladní knížky do úschovy – na vlastní žádost uživatele, zhoršení zdravotního stavu, úschova během hospitalizace ve zdravotnickém zařízení, pozůstalost.
Vkladní knížky jsou uloženy v trezoru, a to v pokladně vkladních knížek.
Dokladem o převzetí vkladní knížky do úschovy je vystavení Složního listu, (2x – pro uživatele a sociální úsek) a provedení záznamu do Rejstříku složních listů a do Knihy kont. Vkladní knížka se označí jménem uživatele a uloží do trezoru,
Provede se záznam do pokladní knihy a vše se také zaznamená v programu Cygnus,a to v části Osobní účty, kde jsou vedena konta jednotlivých uživatelů a dále pak v části Hmotná depozita. (Postup uveden metodice Věcná depozita)

Vklady finančních prostředků z hotovostní pokladny, převod z jiné vkladní knížky, převod z účtu, připsání úroku nebo výhry ze slosování výherních vkladních knížek.
Vklad může složit na vkladní knížku sociální pracovnice, i když je vedená na jméno, rodné číslo uživatele, či je-li vinkulována heslem.

Výběry finančních prostředků do hotovostní pokladny, zrušení vkladní knížky, převod na jinou vkladní knížku.
Výběr vkladní knížky nemůže provést sama sociální pracovnice, uživatel musí být u výběru přítomný, u výběru z vkladní knížky Poštovní banky předkládá svůj občanský průkaz.
Pokud nebyla vkladní knížka vydána z evidence vkladních knížek Vyřazovacím protokolem, odpovídá za ztrátu vkladní knížky hmotně odpovědný pracovník, pokud ji vydá uživateli, který si chce peníze vyzvednout sám. Nelze pouze učinit záznam o vydání z evidence k výběru hotovosti, takový záznam je nedostačující v případě ztráty vkladní knížky, i když se ztráta stala uživateli.
Vhodnějším způsobem je zvolit doprovod klienta do spořitelny.
Nelze brát do evidence v průběhu roku opakovaně vkladní knížku se stejným číslem, a rozdílným zůstatkem.
V případě imobilních uživatelů je lepší zvolit úschovu ba depozitním účtu.

Záznamy zahrnují datum, číslo pokladního dokladu, text pokladní operace, částku, doplňující poznámku o účelu pokladní operace služby.
(text-zpravidla jméno uživatele, vklad, výběr, do evidence, z evidence, úrok)

Pokladní doklady obsahují veškeré náležitosti: doklad z programu Cygnus.
vklad nebo výdej do spořitelny- (příloha – příjmový či výdajový doklad spořitelny, banky)
Doklady příjmu a výběrů jsou vedeny pod čísly hotovostní pokladny, a to z důvodu souvztažnosti.
(Příklad: VPD 123062 vkladní knížky – odpovídá PPD 123062 hotovostní pokladny)
PPD 400 vkladní knížky - odpovídá VPD 400 hotovostní pokladny)

Doklady o převzetí či vyřazení z evidence – zápis je sedmimístný – řadový zápis.
(0000001, 0000002, ...)

Opravy v pokladní knihy, pokladních dokladů – se provádí přeškrtnutím chybného údaje, doplněním správného údaje a připojením podpisu pracovníka, který opravu provedl. Záznam opravy se neprovádí červenou barvou, přepisem, přelepováním, nesmí se použít korekční páska nebo barva.

Sociální pracovnice vyhotoví na požádání přehled z vkladní knížky z programu Cygnus.

Spořitelna vydá doklad o zrušení vkladní knížky, na kterém jsou uvedeny veškeré údaje: úrok či případná výhra, poplatek za zrušení vkladní knížky, částka k výplatě zůstatku.
Zaevidování všech údajů do pokladní knihy.
Provedení zápisu do rejstříku složních listů a do knihy kont.
Provedení vyřazení vkladní knížky z evidence na kontě osobního účtu, dle záznamu v pokladní knize.
Záznam o vyřazení vkladní knížky ve hmotných depozitech.
Provedení vyřazení vkladní knížky záznamem a zároveň ve hmotných depozitech.
Vystavení vyřazovacího protokolu v programu Cygnus a zařazení do šanonu.
Ke složnímu listu v aktuální evidenci, se připojí složní list od uživatele, pokud ho již nemá, poznamenáme tuto skutečnost na složní list, vyhotovíme kopii, oba výtisky se uloží do evidence vyřazených složních listů. (Chronologické zařazení v daném roce)
Postup je stejný v případě vyřazení po vydání notářského rozhodnutí nebo vyřazení z evidence na vlastní žádost uživatele.

Provedení kontroly dokladů za celý běžný měsíc – kontrola všech náležitostí, doložení dokladů, kontrola věcné a obsahové správnosti dokladů (výpisy ze spořitelny, doklady účtárny, platební poukazy, rozpisy převodu aj.) věcné a obsahové správnosti dokladů.
Porovnání záznamů v pokladní knize a záznamů v programu Cygnus.

Závěr metodiky:

Vedení vkladních knížek a dodržování všech postupů správné manipulace se svěřenými finančními prostředky.
Zajištění průkaznosti jednotlivých účetních případů.
Dodržení bezpečnosti úschovy finančních prostředků.